ОСОБЕННОСТИ ДОКАЗАТЕЛЬСТВЕННОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПОЛУЧАЕМОЙ ПРИ ДОПРОСЕ СВИДЕТЕЛЕЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ НЕЗАКОННОЙ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Авторы:
1.
Волгоградская академия МВД России
Тип:
Статья
Страницы:
с 108
по 113
Статус:
Опубликован
Получено:
06.09.2014
Одобрено:
15.09.2014
Опубликовано:
25.09.2014
Язык материала:
русский
Ключевые слова:
Экономические преступления, незаконная банковская деятельность, использование «фирм-однодневок», денежные средства, «обналичивание
Аннотация (русский):
Статья посвящена проблеме получения доказательственной информации при расследовании незаконной банковской деятельности. Рассматриваются категории свидетелей, обладающих сведениями о регистрации «фирм-однодневок», «обналичивании» денежных средств. Допрос свидетеля имеет большое значение при расследовании преступлений. Более того, именно показания свидетелей являются основной доказательственной базой в подтверждении вины субъекта того или иного преступления. При расследовании же экономических преступлений, в т. ч. незаконной банковской деятельности с использованием «фирм-однодневок» и связанной с обналичиванием денежных средств, следователю часто приходится получать доказательственную информацию от нескольких десятков свидетелей, а по отдельным уголовным делам количество допрашиваемых свидетелей составляет до нескольких сотен человек. Тактике проведения таких допросов в ходе предварительного следствия присуща определенная специфика, связанная с особенностями субъекта, мотивации, механизма совершения, а также способа выявления указанной категории преступлений, характера первичной информации о преступлении и исходной следственной ситуации. Определение следователем круга свидетелей, которые могут представить доказательственную информацию, полностью зависит от знания материалов уголовного дела на начальном этапе расследования, а также от постоянного анализа и изучения следователем уже имеющихся материалов произведенных следственных и иных процессуальных действий. И как показывает практика, даже при допросе лиц, по мнению следователя, изначально не обладающих важной доказательственной информацией о преступлении, можно получить сведения, полностью изменяющие основную следственную версию совершения преступления.
Статья посвящена проблеме получения доказательственной информации при расследовании незаконной банковской деятельности. Рассматриваются категории свидетелей, обладающих сведениями о регистрации «фирм-однодневок», «обналичивании» денежных средств. Допрос свидетеля имеет большое значение при расследовании преступлений. Более того, именно показания свидетелей являются основной доказательственной базой в подтверждении вины субъекта того или иного преступления. При расследовании же экономических преступлений, в т. ч. незаконной банковской деятельности с использованием «фирм-однодневок» и связанной с обналичиванием денежных средств, следователю часто приходится получать доказательственную информацию от нескольких десятков свидетелей, а по отдельным уголовным делам количество допрашиваемых свидетелей составляет до нескольких сотен человек. Тактике проведения таких допросов в ходе предварительного следствия присуща определенная специфика, связанная с особенностями субъекта, мотивации, механизма совершения, а также способа выявления указанной категории преступлений, характера первичной информации о преступлении и исходной следственной ситуации. Определение следователем круга свидетелей, которые могут представить доказательственную информацию, полностью зависит от знания материалов уголовного дела на начальном этапе расследования, а также от постоянного анализа и изучения следователем уже имеющихся материалов произведенных следственных и иных процессуальных действий. И как показывает практика, даже при допросе лиц, по мнению следователя, изначально не обладающих важной доказательственной информацией о преступлении, можно получить сведения, полностью изменяющие основную следственную версию совершения преступления.
Ключевые слова:
Экономические преступления, незаконная банковская деятельность, использование «фирм-однодневок», денежные средства, «обналичивание
Экономические преступления, незаконная банковская деятельность, использование «фирм-однодневок», денежные средства, «обналичивание
1. Криминалистика: учебник для вузов МВД России. Т. 2; Техника, тактика, организация и методика расследования преступлений / редкол.: Б. П. Смагоринский (отв. редактор), А. Ф. Волынский, А. А. Закатов, А. Г. Филиппов. Волгоград, 1994. 560 с.
2. Алексеев Н. С., Лукашевич В. 3., Элькинд П. С. Уголовный процесс: учебник. М., 1972. 240 с.
3. Чувильский Н. П., Дьячков А. М. Выявление и особенности расследования уклонения от уплаты налогов с помощью бухгалтерского учета: учеб. пособие. Волгоград, 1998. 86 с.
