В статье рассмотрены вопросы сбора материалов доследственной проверки по фактам совершения преступлений, предусмотренных ст. 193 (уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации) и ст. 193.1 (совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов) Уголовного кодекса Российской Федерации; субъекты и особенности взаимодействия компетентных органов с органами и агентами валютного контроля. Показаны наиболее распространенные схемы вывода денежных средств за рубеж, даны их краткие характеристики и примеры судебно-следственной практики. Кроме того, раскрыты основные направления деятельности уполномоченных лиц по сбору необходимых данных для принятия законного и обоснованного решения о возбуждении уголовного дела по фактам совершения преступлений, связанных с незаконным выводом и невозвращением денежных средств в Российскую Федерацию, и приведен перечень соответствующих документов, отражающих обстоятельства заключения и реализации внешнеэкономической сделки.
возбуждение уголовного дела, доследственная проверка, внешнеэкономическая сделка, резидент, нерезидент, валютный контроль, таможенный контроль
1. Официальный сайт МВД России. URL: www.мвд.рф (дата обращения: 16.10.2018).
2. Официальный сайт Центрального банка России. URL: www.cbr.ru (дата обращения: 16.10.2018).
3. Бирюков С. Ю. Особенности расследования организации незаконной миграции: автореф. дис.. канд. юрид. наук: 12.00.09. Волгоград, 2008.
4. Материалы уголовного дела № 1153-50/12 // Архив Ленинского районного суда г. Оренбурга.
5. Материалы уголовного дела № 1170122000 1000022 // Архив Нижегородского областного суда.
6. Материалы уголовного дела № 315977 // Архив Замоскворецкого районного суда г. Москвы.
7. Материалы уголовного дела № 1153-50/4 // Архив Октябрьского районного суда г. Орска.
8. Стешенко Ю. С., Бирюков С. Ю. О некоторых проблемах профилактики преступлений в сфере предпринимательства // Вестник Волгоградской академии МВД России. 2013. Вып. 4 (27). С. 91-95.
